貴州省小額貸款公司可持續(xù)發(fā)展研究

小額信貸自引入我國(guó)以來(lái)，對(duì)我國(guó)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展起到了重大的助推作用。如今，全國(guó)經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展，為貴州整體經(jīng)濟(jì)的騰飛提供了良好的先天條件，我省的金融市場(chǎng)也在逐漸壯大，同時(shí)，小貸公司的積極發(fā)展和優(yōu)化對(duì)貴州的發(fā)展也有積極意義。本文立足于貴州省小額貸款公司的現(xiàn)狀，剖析了其發(fā)展中所存在的問(wèn)題，并提出了相應(yīng)的對(duì)策，旨在通過(guò)對(duì)貴州省小額貸款公司發(fā)展的研究，為其他的小額信貸機(jī)構(gòu)提供一定的借鑒。

1  研究背景

一直以來(lái)農(nóng)業(yè)及農(nóng)村的發(fā)展對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展起著不可磨滅的作用，而貴州省屬于全國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展比較落后的省份，農(nóng)村人口占有很大的比重，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展對(duì)全省經(jīng)濟(jì)的發(fā)展有著舉足輕重的影響地位。從這幾年的兩會(huì)上都可以看出，如何發(fā)展貧困地區(qū)，尤其是農(nóng)村貧困地區(qū)的金融，成為了國(guó)家關(guān)注的的重點(diǎn)，可以說(shuō)，想要刺激農(nóng)村整體的經(jīng)濟(jì)頹敗的現(xiàn)狀，主要還是要以來(lái)欣欣向榮的農(nóng)村金融這個(gè)大環(huán)境。近些年來(lái)，貴州小額貸款公司快速發(fā)展，因此農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展也受其推動(dòng)。小額信貸，作為一種新興的農(nóng)村金融創(chuàng)新的產(chǎn)物，對(duì)發(fā)展農(nóng)村金融有很大的幫助。自2008年金融危機(jī)以來(lái)，我國(guó)宏觀金融環(huán)境開(kāi)始發(fā)生改變，信貸政策也開(kāi)始有寬到緊。

2  概念及現(xiàn)狀

2.1  概念

小額信貸的起源可以追溯到1976，誕生于孟加拉國(guó)。隨后，亞洲和拉丁美洲的很多發(fā)展中國(guó)家引進(jìn)這種信貸制度和模式，與自己國(guó)家的經(jīng)濟(jì)體制相結(jié)合，并在原有的基礎(chǔ)上融入傳統(tǒng)民間借貸優(yōu)點(diǎn)和現(xiàn)代管理的經(jīng)驗(yàn)，更能迎合貧困地區(qū)的市場(chǎng)需求。經(jīng)過(guò)20多年的實(shí)踐與發(fā)展，小額信貸已經(jīng)成為發(fā)展中國(guó)家和部分發(fā)達(dá)國(guó)家發(fā)展農(nóng)村金融的主要模式。

我國(guó)的農(nóng)村小額信貸具體是指對(duì)滿足信譽(yù)條件的農(nóng)戶(hù)，他們不需要提供擔(dān)保、抵押，就可以取得貸款，其貸款的額度和期限有一定的限制。與傳統(tǒng)的商業(yè)信貸不同的是，小額信貸有著較為明顯的特征：（1）面向低收入人群發(fā)放貸款，這類(lèi)人群主要集中在農(nóng)村，城市中也有滿足條件的部分失業(yè)人員。（2）貸款靈活性強(qiáng)。（3）以信用做擔(dān)保，分期還貸。（4）貸款雙重目標(biāo)。

2.2  現(xiàn)狀

貴州省在2005年取得小額貸款公司試點(diǎn)后，貴陽(yáng)、六盤(pán)水、遵義、安順、黔東南等多個(gè)貴州的主要市，逐步設(shè)立小額貸款公司。歷經(jīng)6年的摸索和發(fā)展，截止到2011年貴州省小額貸款公司已經(jīng)達(dá)到100家，貸款余額達(dá)到25.3億元。到了2016年，貴州省小額貸款公司擴(kuò)展達(dá)到了357家。在當(dāng)前這個(gè)階段，貴州省的小額貸款公司已經(jīng)出現(xiàn)在50多個(gè)縣（市、區(qū)），在這當(dāng)中中心城區(qū)的數(shù)量比縣級(jí)以下地區(qū)的數(shù)量多得多。一年期以?xún)?nèi)的貸款占總數(shù)的90%以上，從貸款方式來(lái)看，房產(chǎn)抵押貸款和其他抵押方式占了60%以上，信用貸款占30%左右。貸款利率執(zhí)行水平角度來(lái)看，單筆最低為4.76%而最高利率為21%，利率范圍符合相關(guān)規(guī)定。而這部分的放貸期限都很短，主要用于一年以?xún)?nèi)的資金短缺問(wèn)題。

3  貴州農(nóng)村小額信貸公司發(fā)展的主要問(wèn)題

3.1  稅費(fèi)負(fù)擔(dān)重

營(yíng)業(yè)稅和企業(yè)所得稅是我過(guò)普通企業(yè)納稅的兩大巨頭，這兩項(xiàng)賦稅占了利息收入的接近三分之一，對(duì)于以利息收入為主要收入來(lái)源的小額信貸企業(yè)來(lái)說(shuō)賦稅壓力還是比較大的。大部分的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)和農(nóng)村商業(yè)銀行國(guó)家都給予了3%的稅費(fèi)優(yōu)惠。作為企業(yè)的小額公司其經(jīng)營(yíng)目的是利益最大化，而這與服務(wù)“三農(nóng)”和中小企業(yè)的政策有一定的矛盾性。對(duì)提供小額信貸服務(wù)的小公司來(lái)說(shuō)，沒(méi)有金融機(jī)構(gòu)合法身份的小額貸款公司不得不按照工商企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)納稅，在稅收和籌資等方面的優(yōu)惠手段都比較局限。

3.2  后續(xù)資金來(lái)源短缺

雖然現(xiàn)在已經(jīng)有法律條規(guī)允許銀行金融機(jī)構(gòu)向小額貸款公司進(jìn)行投資， 但是由于貴州省的小額貸款公司在現(xiàn)階段的發(fā)展都比較薄弱，大部分都不滿足銀行投資的硬性條件，并且小額貸款公司的資產(chǎn)中，用于放貸的資金不能成為銀行融資的抵押資本，而銀行往往選擇投資對(duì)象多為具有良好管理水平的大公司，因此導(dǎo)致小額貸款公司從銀行獲取后續(xù)資金難上加難。當(dāng)前的貴州省小額貸款公司的資金來(lái)源基本上是依靠公司的投資人的投資來(lái)追加資金，而這種模式的話，如果股東資金追加不及時(shí)或是股東追加資金少，那么小額貸款公司的放貸資金就很難滿足市場(chǎng)的需求。

3.3  風(fēng)險(xiǎn)抵抗力不足

還在試點(diǎn)階段的小額貸款公司在面對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)上還有欠缺，因?yàn)槠淙鄙賹?zhuān)業(yè)的管理模式，因此在金融機(jī)構(gòu)的競(jìng)爭(zhēng)中，抵抗風(fēng)險(xiǎn)的能力遠(yuǎn)不如銀行等金融機(jī)構(gòu)。還在試點(diǎn)階段的小額貸款公司資金規(guī)模還不夠強(qiáng)大，同時(shí)設(shè)備和人員資源上也有不足，而管理層也存在不足的地方。缺少像商業(yè)銀行的信用等級(jí)評(píng)級(jí)體系，放貸審批過(guò)程也缺少可靠客觀的技術(shù)分析，同時(shí)還缺少科學(xué)有效的信貸管理系統(tǒng)。最突出的一點(diǎn)就是，從事小額貸款公司的借貸人員缺少系統(tǒng)全面的專(zhuān)業(yè)知識(shí)，多為社會(huì)上直接招攬的人員，很少會(huì)是金融專(zhuān)業(yè)的人員。

3.4  監(jiān)管不完善

在貴州，從事小額信貸業(yè)務(wù)的組織五花八門(mén)，甚至有些公司，游走在法律的邊緣，吸收公共存款這樣的惡心案列也曾發(fā)生，政策放寬所帶來(lái)的后果就是監(jiān)管不力而導(dǎo)致的這一市場(chǎng)上魚(yú)龍混雜。在貴州小額貸款公司的監(jiān)管主要是由中小企業(yè)局來(lái)負(fù)責(zé)，并且形成了以其為領(lǐng)導(dǎo)，工商局、人民銀行、銀監(jiān)會(huì)等監(jiān)管當(dāng)局一起構(gòu)成聯(lián)席會(huì)議制度。這些中小企業(yè)當(dāng)局沒(méi)有明確的全責(zé)劃分，也不是專(zhuān)門(mén)針對(duì)小額貸款公司成立的監(jiān)管部門(mén)，因此在監(jiān)管方面缺少專(zhuān)業(yè)性。此外，現(xiàn)階段的聯(lián)合會(huì)議制度由于缺少有力的領(lǐng)導(dǎo)人形同虛設(shè)，導(dǎo)致對(duì)小額貸款公司的監(jiān)管無(wú)法到位。

4  對(duì)策及建議

4.1  加大稅收扶持

針對(duì)貴州省小貸貸款公司稅收負(fù)擔(dān)重的情況，國(guó)家應(yīng)加大稅收扶持力度。因其面對(duì)的對(duì)象大多為農(nóng)民、中小微型企業(yè)和個(gè)體工商戶(hù)其經(jīng)營(yíng)成本遠(yuǎn)大于其他正規(guī)金融機(jī)構(gòu)比如商業(yè)銀行等。國(guó)家應(yīng)適度按照商業(yè)銀行、村鎮(zhèn)銀行等扶持制度減少小額貸款公司的負(fù)擔(dān)，頒布適當(dāng)?shù)亩愂諆?yōu)惠政策，尤其是在涉及“三農(nóng)”、合法經(jīng)營(yíng)、優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)防范制度以及服務(wù)質(zhì)量等方面要給予像村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村信用社的扶持力度。

4.2  擴(kuò)展資金來(lái)源

賦予小額信貸組織公平的競(jìng)爭(zhēng)地位，拓寬不同小企業(yè)的融渠道。換言之，就是使不同類(lèi)型的小額信貸組織在法律上平起平坐，在可持續(xù)發(fā)展這個(gè)問(wèn)題上，信貸組織不應(yīng)該對(duì)政府過(guò)度依賴(lài)，這會(huì)助長(zhǎng)這些組織的惰性不去進(jìn)行自主創(chuàng)新，長(zhǎng)此以往將會(huì)導(dǎo)致小額信貸行業(yè)變?yōu)橐惶端浪臉幼?，企業(yè)的轉(zhuǎn)型和自我優(yōu)化是大環(huán)境下的勢(shì)在必行之舉。

4.3  轉(zhuǎn)變小額信貸的傳統(tǒng)觀念

小額信貸在很長(zhǎng)一段時(shí)間里被誤解為單一的借貸產(chǎn)品。事實(shí)上，小額信貸不僅是一種產(chǎn)品，更是一種服務(wù)，一種金融模式，有著豐富的內(nèi)涵，是普惠金融理念的傳播載體。小額信貸的發(fā)展深受普惠金融思想的影響，以提供多元化、多樣化、公平的金融服務(wù)作為發(fā)展宗旨，致力于為低收入人群提供優(yōu)質(zhì)的金融服務(wù)。達(dá)成這一目標(biāo)的關(guān)鍵就是轉(zhuǎn)變觀念，重新定義小額信貸的扶貧意義。為農(nóng)村進(jìn)行金融“輸血”固然重要,但是，授之以魚(yú)不如授之以漁，小額信貸扶貧的更深層作用在于增強(qiáng)農(nóng)村金融“造血”能力。

4.4  完善監(jiān)管體系

完善貴州小額信貸的監(jiān)管體系。小額信貸的監(jiān)管，不能完全依賴(lài)市場(chǎng)自身來(lái)調(diào)節(jié)，還需要政府制定先關(guān)監(jiān)管法律法規(guī)，使市場(chǎng)監(jiān)管和政府監(jiān)管共同發(fā)揮作用，達(dá)到“無(wú)形的手和有形的手”相結(jié)合，共同推動(dòng)貴州農(nóng)村小額信貸監(jiān)管體系的良好發(fā)展。這樣，農(nóng)村小額信貸不僅能保持長(zhǎng)久的活力，以達(dá)到降低其自身的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)水平的目的。農(nóng)村小額信貸法規(guī)需要政府來(lái)制定并完善，這樣才能更好地把小額信貸完全納入到我國(guó)的金融體系之中，使其得到更為全面的監(jiān)督與管理。

5  結(jié)語(yǔ)

從2005年發(fā)展至今，貴州省的小額貸款公司發(fā)展勢(shì)頭越來(lái)越好，無(wú)論數(shù)量上還是規(guī)模上都有很大的提高。針對(duì)農(nóng)民和小微企業(yè)的信貸幫助，促進(jìn)了農(nóng)村貧困地區(qū)的發(fā)展，對(duì)國(guó)家的扶貧政策也交上來(lái)一份滿意的答卷。它為農(nóng)民、小微型企業(yè)和個(gè)體工商戶(hù)解決了貸款難的問(wèn)題，幫助其維持了資金鏈循環(huán)，成長(zhǎng)的道路總是布滿荊棘，在發(fā)展中也存在一定的問(wèn)題，內(nèi)部的資金后續(xù)乏力，風(fēng)險(xiǎn)抵抗力差，以及外部環(huán)境，政策等方面的支撐不足，都制約著其發(fā)展。針對(duì)這些問(wèn)題，本文認(rèn)為應(yīng)該完善外部監(jiān)管體系，政府提供有效的監(jiān)管為小額貸款公司的發(fā)展創(chuàng)造提供良好的生存環(huán)境；從內(nèi)部的角度來(lái)看，通過(guò)提供差異性個(gè)性化的信貸服務(wù)，解決后續(xù)資金匱乏的問(wèn)題。希望通過(guò)這些建議能夠促進(jìn)小額貸款公司的發(fā)展，保證其在資金來(lái)源上有所充裕，在外部環(huán)境上能提供一個(gè)相對(duì)穩(wěn)定和公平的生存處境，對(duì)于其自身發(fā)展上能有更加牢固的內(nèi)部結(jié)構(gòu)。

本文來(lái)源：《企業(yè)科技與發(fā)展》：http://m.k2057.cn/w/qk/21223.html